An Heiligabend schenkt der Weihnachtsmann den Tieren auf einem kleinen Bauernhof die Gabe, sprechen zu können. Aber keiner darf davon erfahren! Nur der stumme Billy weiß von diesem Geheimnis. Schnell werden der Junge und die kleine Kuh Annabelle Freunde. Als Santa Clause im Jahr darauf wieder kommt, haben die beiden einen großen Wunsch.